丰顺县2017年预算执行情况

和2018年预算（草案）报告

──2018年1月12日在丰顺县第十五届

人民代表大会第三次会议上

丰顺县财政局局长 刘雪峰

各位代表：

我受县人民政府委托，现将丰顺县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入预算执行情况：2017年，全县一般公共预算收入92103万元，比上年同期增加收入7731万元，增长9.16%，按可比口径计算比上年增长11.63%，财政收入增速居全市第四。其中：税收收入65668万元，比上年增加收入6583万元，增长11.14%；非税收入26435万元，比上年增加收入1148万元，增长4.54%。

2.支出预算执行情况：2017年，全县一般公共预算支出411702万元，比上年同期减少支出28739万元，减少6.53%，主要是去年新增一般债券5.13亿元，今年无此项收入，故不构成支出。具体支出如下表：

2017年一般公共预算支出表

（单位：万元）

3.收支预算平衡情况：2017年，财政总收入422216万元，其中：一般公共预算收入92103万元、上级各项补助收入（含专款） 275802万元、调入资金40000万元、上年结余14311万元。财政总支出420076万元，其中：一般公共预算支出411702万元、上解支出8374万元。收支相抵，结余2140万元。

（二）政府性基金收支情况

全年政府性基金收入81960万元，比去年同期减少收入30601万元，减少27.19%。其中：本级收入53436万元，上级补助收入1987万元，债务转贷收入24500万元，上年结余2037万元。全年政府性基金支出81757万元。收支相抵，结余203万元。

（三）社保基金预算执行情况

全年社保基金收入合计92276万元，其中：城乡居民养老保险基金收入12583万元、上年结余7273万元；城乡居民基本医疗保险基金收入38270万元、上年结余34150万元。

全年社保基金支出合计55553万元，其中：城乡居民养老保险基金支出14386万元、城乡居民基本医疗保险基金支出41167万元。

收支相抵，结余36723万元。

二、2017年财政工作主要特点

2017年，县财政部门紧紧围绕县委、县政府各项经济工作部署，严格按照县第十五届人大第二次会议批准的预算执行方案，积极履行财政保障职能，确保了我县经济社会稳定发展。

（一）全力保增长、助转型，财政实力明显增强

一是集中精力抓好税收。加强各征管部门协调，完善量化考核机制，通过定期组织召开收入形势分析会议和经济运行分析会议的方式，及时发现并解决组织收入中存在的问题，确保税收颗粒尽收。全年税收收入65668万元，比上年增加收入 6583万元，增长11.14%。

二是完善非税收入征管。全面加强行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入、政府性基金收入等非税收入的征收管理工作。积极开展财政票据清理清查工作、盘活和利用闲置国有资产工作、收入清缴工作等，不断提升非税收入征管精细化、科学化水平。全年非税收入达到26435万元，占一般公共预算收入28.70%，收入质量良好。

三是争取上级资金补助。会同各有关单位认真研究国家、省和市出台的各项扶助、保障性政策，准确把握政策走向，充分挖掘各类项目、资金资源，积极做好上级补助资金争取工作。2017年，共争取中央、省、市财力性转移支付资金284708万元。

四是全面推动减负政策落实。严格落实中央和省定综合降费政策。继续深化供给侧结构性改革，牵头制定《丰顺县降低实体经济企业成本实施细则》，密切配合有关部门做好去产能、去库存、去杠杆、补短板相关工作，确保了我县“三去一降一补”五大任务取得实质性进展，极大地减轻了本地企业负担，有效地推动了我县基础财源涵养、增强了发展后劲。

（二）扎实调结构、惠民生，人民福祉显著改善

深度聚焦教育、医疗、养老、就业、“三农”等人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，不断调整和优化支出结构，确保发展成果惠及全县人民。

一是促进教育事业均衡发展。坚持教育优先发展原则，不断健全教育投入机制，全年筹集拨付资金5531万元，用于落实“教育现代化先进县”创建和教育强镇复评工作。投入1593万元用于学前教育、义务教育、普高困难学生补助。拨付边远山区教师津补贴4355万元。拨付丰顺县实验中学、实验小学和实验幼儿园建设资金3700万元。

二是推进社会保障和就业体系建设。全年发放最低生活保障金6009万元、临时救助资金115万元、离退休人员补助3656万元、特困供养资金1283万元、困难残疾人生活津贴879万元、重度残疾人生活补助2282万元。全年投入农村劳动力双转移培训171万元、再就业补助370万元。扎实推进机关事业单位养老改革工作。

三是加强公共卫生体系建设。集中统筹财力，建立健全覆盖城乡居民的基本医疗保障体系和城乡卫生服务建设。全年投入医改资金共计11936万元。其中：投入基本医疗保障制度建设3643万元、基本医疗卫生服务体系建设7536万元、基本公共卫生服务均等化建设757万元。

四是促进农村经济社会发展。加大“三农”建设倾斜力度,确保公共财政“阳光”覆盖农村,切实推动我县城乡一体化协调发展。2017年，共投入全县各村（社区）基层公共服务站硬件设施建设资金1299万元、投入农村危房改造资金2730万元、投入山区中小河流治理资金4640万元、发放生态公益林效益补偿资金3524万元、拨付精准扶贫资金11026万元。争取农村环境卫生和污染防治资金4323万元、地质灾害防治资金1263万元、新农村建设资金2.12亿元。

（三）积极破难题、激活力，经济建设取得实效

一是支持中小微企业发展壮大。2017年，财政预算安排2000万元用于支持中小企业发展和管理。

二是支持新区建设。争取省级扶持产业转移园区建设资金7150万元。筹集丰顺新区征地建设资金8783万元。

三是支持地方经济绿色崛起。全年争取企业技改、品牌建设、科技发展等专项资金2352万元。拨付节能减排财政政策典型示范奖励资金5793万元。

四是支持重点企业上新台阶。兑现拨付本地企业上市奖励金500万元。

（四）坚持施法治、促转型，改革监管纵深推进

一是深化预算管理改革。将财政预决算公开范围扩大至除涉密部门外的全县所有预算单位，督促各单位将本部门年度预决算和“三公”经费预决算依法在政府信息公开网站或机关网站及时公开。推进人大预算支出联网监督工作，提升人大预算支出联网监督水平。

二是全面推进国库管理改革。积极推进权责发生制政府综合财务报告制度试编工作，促进财政事业长期可持续发展。全面开展乡镇财政专户清理工作，规定每个乡镇只能保留一个代管资金账户及一个零余额账户。

三是深入开展农村财务清理整改工作。对全县263个行政村村级账务进行交叉审计，审计发现全县需整改的行政村数242个，涉及账务处理1399笔，总金额4566万元，已全面整改完毕。

四是加强财政投资和政府采购监管。全年审核工程预决算529宗，送审金额55109万元，审定金额47897万元，核减7211万元，核减率达13.09%。全年共实施政府采购505宗，预算采购金额11410万元，实际采购金额10912万元，节约财政资金497万元，节约率为4.36%。

五是开展整治潜入地下公款吃喝工作。制定印发《丰顺县财政局关于开展整治潜入地下公款吃喝工作的通知》，要求全县行政事业单位全面开展自查自纠工作，重点查摆本单位在违规公款吃喝、违规公务接待、私设“小金库”以及内部财务管理漏洞等方面存在的问题，并及时加以整改。

（五）从严抓作风、管队伍，干部能力得到提升

深入开展学习党的十九大精神、总书记重要讲话和重要批示精神活动、常态化制度化推进“两学一做”学习教育，以及开展综合业务学习培训等工作，全面提高财政队伍的综合素质；积极适应财税体制发展新形势、新任务和新要求，充分激发财政干部创新理财的主动性和积极性，积极引导干部队伍着眼大局，立足财政，拓宽思路，主动作为，创造性地研究解决新时期财政工作突出问题，更好地服务我县经济发展；严格要求干部队伍遵守财经法规和财经纪律，遵守各项管理制度，严肃上班纪律，端正工作态度，转变工作作风，提高办事效率，约束手中权力，突出解决有令不行、有禁不止的问题，牢固树立良好的职业道德和职业形象。

2017年，我县财政工作尽管取得了一定成绩，但仍存在一些不足：一是宏观经济环境依然复杂严峻，组织收入难度进一步加大；二是受税制改革和综合降费政策影响，导致本级财政收入增长趋缓，另外，根据省财政厅、省地税局文件精神，从2018年1月1日起调整降低我省城镇土地使用税征收标准，此次调整将进一步加剧我县税收困境；三是刚性支出持续增长，支出压力不断加大。为此，在2018年工作中，我们将会采取更加有力的措施加以解决。

三、2018年财政预算草案

（一）指导思想

紧密围绕中央、省、市经济工作会议精神，结合2018年财政发展形势预判，2018年全县财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神和重要批示精神，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想统领丰顺财政工作发展大局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为我县决胜全面建成小康社会、推动振兴发展提供坚强的财力支撑。

（二）2018年一般公共预算收支安排

1.财政收入安排。2018年全县财政总收入安排349891万元，比上年预算320741万元，增加收入29150万元，增加9.09%。其中：

（1）县级一般公共预算收入100028万元，比上年92103万元增加收入7925万元，增长8.6%。其中：国税县级收入计划17500万元，比上年增加2976万元，增长20.49%；地税县级收入计划 57721万元，比上年增加6577万元，增长12.86%；非税收入计划24807万元，比上年减少1628万元，占一般公共预算收入24.80%。

（2）转移性收入249863万元。其中：返还性收入13115万元；一般转移支付收入116152万元；专项转移支付收入88041万元；调入资金30446万元；上年结余2109万元。

2.财政支出安排。2018年县财政总支出安排349891万元，比上年预算320741万元增加支出29150万元，增加9.09%。

（1）按资金用途划分：工资、经费、社保民生类支出187491万元；县委、县政府确定的政策性支出和各单位列入预算的专项支出64800万元；列支上级提前预告知专项转移支付（专款）87804万元;一般债务还本支出3096万元；上解支出6700万元。

（2）按预算级次划分：一般公共预算支出340095万元，比上年预算315989万元增加支出24106万元，增加7.63%；上解支出6700万元；一般债务还本支出3096万元。一般公共预算支出安排见下表：

一般公共预算支出安排表

（单位：万元）

（三）政府性基金收支安排

1.收入预算。2018年基金预算总收入41914万元。其中：

（1）2018年基金预算收入 39200万元。

（2）省、市提前预告知专款2509万元。

（3）上年结余205万元。

2.支出预算。按照“先收后支，以收定支，专款专用，收支平衡”的原则，相应安排2018年基金预算支出41914万元。其中：城乡社区事务支出33212万元、债务付息支出2150万元、其他支出6189万元、年终结余363万元。

（四）社保基金收支安排

全年社保基金预算总收入90607万元。其中：城乡居民养老保险基金收入12914万元、上年结余5470万元；城乡居民基本医疗保险基金收入40970万元、上年结余31253万元。

社保基金支出合计61113万元，其中：城乡居民养老保险基金支出15698万元、城乡居民基本医疗保险基金支出45415万元。

收支相抵，年终结余29494万元。

四、2018年财政工作主要任务

2018年，是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施十三五规划承上启下的关键一年。为确保县委、县政府各项重大决策部署圆满落实，满足全县人民日益增长的美好生活需要，县财政部门将紧紧围绕“收入有质、支出有度、改革有力、监管有方”的工作思路，认真完成各项工作任务，力促我县一般公共预算收入突破十亿元大关。

（一）收入有质。密切关注全县经济发展形势，强化涉税信息对比分析和重点税源监控，规范非税收入管理，坚持收入预期目标管理，充分调动各征管单位组织收入的主动性和积极性；坚决防止和纠正收“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为；全面深化供给侧结构性改革，继续实施积极的财政政策，进一步改善市场供求关系，推进经济社会转型升级，不断提高经济运行质量和效益；以振兴实体经济为着力点，创新政银融资合作模式，充分发挥财政杠杆效应，撬动社会资本支持我县中小微企业、龙头企业、特色产业发展，有效推动财源涵养；严格落实国家结构性减税和普遍性降费政策，进一步降低企业制度性交易成本、税负成本和财务成本，切实减轻企业负担，提升财政增收潜力。

（二）支出有度。严格执行中央八项规定及省市有关推行厉行节约工作的文件精神，牢固树立过紧日子思想，严控“三公”经费支出和其他一般行政运行支出，突出抓好一个“紧”度;不断调整和优化支出结构，提高普惠性民生支出水平，大力推进全县教育、医疗、卫生、社会保障和就业、文化体育等社会民生事业发展；聚焦“三农”发展领域，进一步加强社会主义新农村和美丽乡村建设，重点加大农村基础设施建设投入、农村环境卫生投入、精准帮扶投入、农村义务教育投入和基本公共医疗服务投入；进一步加大城市建设与治理投入，通过争取置换、新增债券以及盘活土地收入、政府购买社会服务、推广PPP模式等，大力筹集资金，推进城乡基础设施建设。

（三）改革有力。积极构建全面规范公开透明的预算管理制度，严格做好县级和部门财政预算决算及“三公经费”公开工作，保障广大人民群众对财政资金运行的知情权和监督权；深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性；加强国有经营性资产清查管理，明确职责强化监督，有效防范国有资产流失,保障国有资产保值增值；加强政府债务管理，建立债务风险预警和监测机制，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险；加强政府采购和政府投资评审监管工作，杜绝铺张浪费和腐败问题发生，更好地节约资金用之于民。

（四）监管有方。健全覆盖财政资金运行全过程的监管机制，强化重点项目和重要环节的动态监控，加强对涉农补贴、民生工程、重点工程、社会保障等专项资金的监督检查，坚决查处各种违规违纪行为，保障财政资金安全和提高使用效益；牢固树立依法理财意识，严格执行财政法规政策，自觉接受人大、政协和社会各界监督；严格落实各级审计意见，确保资金运行依法依规；加强对县级各预算单位的一般性检查，督促各部门、各单位规范财务管理，严肃财经纪律；加强队伍建设，增强广大干部的责任意识、服务意识和廉政意识，着力打造一支综合素质过硬的队伍，推动财政事业健康发展。

各位代表：2018年，是党的十九大开篇布局的第一年，也是充满机遇和挑战的一年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督下，不忘初心、牢记使命、奋勇拼搏、砥砺前行，确保圆满完成年度各项目标任务，为推动丰顺振兴发展、决胜全面建成小康社会做出新的更大贡献。